承兑汇票的定义
承兑汇票是一种书面承诺,由付款人发出,向收款人承诺在特定日期或期限内支付指定金额的票据。该票据可以由承兑人(通常是银行或信用机构)对其支付责任进行签名或注明“承兑”等字样进行保证。承兑汇票可以用于国内或跨国贸易,可以用于大宗商品、货物、服务等领域。
承兑汇票的使用场景
承兑汇票可以用于许多商业交易,尤其是国际贸易和跨境交易。在这些交易中,承兑汇票可以作为一种的付款方式,双方可以相互信任,减少风险。此外,承兑汇票也可以用于国内贸易,如大宗商品的交易或长期贷款。在这些交易中,承兑汇票可以作为一种融资工具,帮助支付方获得融资支持,同时为收款方提供付款保证。
商业承兑汇票和银行承兑汇票的区别在于,承兑人不同,决定了商业承兑汇票是商业信用,银行承兑汇票是银行信用。银行承兑汇票一般由银行签发并承兑,而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让,但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票,在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。
商业承兑票据:
商业承兑汇票的付款期限,长不超过 6 个月;商业承兑汇票的提示付款期限,自汇票到期日起 10 天;商业承兑汇票可以背书转让;商业承兑汇票的持票人需要资金时,可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现;适用于同城或异地结算。
银行承兑汇票:
对于卖方来说,对现有或新的客户提供远期付款方式,可以增加销售额,提高市场竞争力。对于买方来说,利用远期付款,以有限的资本购进更多货物,限度地减少对营运资金的占用与需求,有利于扩大生产规模。相对于贷款融资可以明显降低财务费用。